Следственного комитета Российской Федерации по Омской области

Интервью руководителя Третьего отдела по расследованию особо важных дел полковника юстиции О.В. Кучина еженедельнику "Коммерческие Вести"

7 сентября исполнилось 10 лет Следственному комитету России

А в октябре будет пять лет, как существует третий отдел по расследованию особо важных дел (налоговые преступления) в Омском следственном управлении. В связи с двумя этими датами главный редактор «Коммерческих вестей» Марат ИСАНГАЗИН обратился с рядом вопросов к руководителю 3 отдела Олегу КУЧИНУ.

– Олег Вячеславович, вашему отделу скоро пять лет. Каковы итоги?

– Если в цифрах, то с учетом 2011 года, когда следственному управлению передали налоговую подследственность и мы начали полноценно расследовать налоговые преступления (то есть включая год до момента выделения 3 отдела как самостоятельной единицы), нами возбуждено 165 уголовных дел, из которых – по материалам ФНС – около половины. Добровольно возмещено 497,9 млн руб. недоплаченных налогов, арестовано 293,4 млн руб. При этом надо учесть, что за этот же период от налоговиков поступило 601 сообщение о возможных правонарушениях в этой сфере, и каждое необходимо было тщательно проверить.

– Самое громкое ваше уголовное дело – это, надо полагать, дело, связанное со Станиславом МАЦЕЛЕВИЧЕМ…

– Да, томов там много. Только обвиняемых двенадцать человек. Дело передано в Центральный суд и в сентябре его должны начать рассматривать. Двое бухгалтеров уже осуждены. Еще двое – Всеволод ПОДКОЖУРНИКОВ и заместитель директора ООО «Центр поддержки строительного комплекса Первой гильдии строителей» Василий ДЯКУН находятся в розыске. Первый – в федеральном, второй – в международном по линии Интерпола.

– Почему в международном?

– Есть информация, что он пересек границу страны.

– Всеволод Игоревич ПОДКОЖУРНИКОВ не является ли сыном Игоря ПОДКОЖУРНИКОВА, возглавлявшего Ленинскую налоговую инспекцию, а потом – до 2014 года – Межрайонную ИФНС России № 4 по Омской области?

– Давайте оставим этот вопрос без комментариев. Думаю, на суде вы сможете услышать много чего интересного.

- В ходе расследования сообщалось, что у матери  главного бухгалтера Некоммерческого партнерства «СРО  «Первая гильдия строителей»  Юлии АРИСТОВОЙ  нашли банковскую ячейку с деньгами…

- Мы проводили обыск у ее родителей. В ходе обыска обнаружили квиток об оформлении банковской ячейки, получили судебное решение на выемку. В ходе выемки обнаружили в ячейке 27 млн руб.,1700 евро и 12 тысяч долларов. Все это изъято как вещественные доказательства.

- Неужели больше никакого имущества не нашли?

- В ходе расследования было установлено,  что Станислав МАЦЕЛЕВИЧ зарегистрировал на имя третьих лиц загородный дом у Ачаира  стоимостью более 100 млн рублей. Ежемесячно этим лицам выплачивалось вознаграждение, за то, что на их имя зарегистрировано имущество. Это деревянный коттедж  в  старорусском стиле. Дорогостоящие предметы внутренней обстановки - все оформлены под дерево.

- Насколько я понимаю, в этом деле все фигуранты отпущены под подписку о невыезде? Кроме самого МАЦЕЛЕВИЧА...

- Он остался в СИЗО. По нашему делу суд его освободил, но он был арестован судом по другому уголовному делу, связанному со страховой компанией СТИНКО.

- Обратил внимание на изменение практики. Раньше считалось, что при возбуждении уголовного дела по ст. 199 и 199.1 (уклонение от уплаты налогов и неисполнние обязанности налогового агента) если руководитель попался первый раз,  уплатил задолженность, а также пени и штрафы, он может быть освобожден от уголовной отвественности — это предусмотрено УК. А вот в статье 199.2 таких фраз об освобождении от отвественности нет. И мы все время с вами говорили, что обвиненные по этой статье даже при уплате все задолженности с пеней от наказания не освобождаются. Однако мы видим в Омске целую серию судебных решений по 199.2 с иным результатом: в апреле суд прекратил уголовное дело в отношении директора ООО «СК «Стройматериалы-99» Аркадия БОРИСЕНКО - двоюродного племянника Романа АБРАМОВИЧА с судебным штрафом в 200 тысяч рублей, в мае прекращено дело в отношении генерального директора АО «Омская картографическая фабрика» Татьяны ОСИНЦЕВОЙ  с таким же штрафом. Что произошло?

- По делу директора ООО «Строительная компания «Трест-5» Бориса МЕДВЕДЕВА мы сами обратились в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела и назначении  судебного штрафа. И суд принял такое решение. У него тоже была 199.2.  Аналогичным способом Калачинский районный суд прекратил уголовное дело по налоговым преступлениям в отношении директора МУП Калачинского городского поселения «Насосно-фильтровальная станция «Воскресенская»  и генерального директора АО «Калачинский коммунальник». Им тоже  выписаны судебные штрафы в размере 70 тысяч и  120 тысяч.

- То есть суды в последнее время начали активно применять судебные штрафы

- Потому что категория преступлений - средней тяжести.

- Но это все равно наказание?

- Юридически нет. У нас теперь новое положение, позволяющее освободить от назначения наказания. Получается, что этот штраф: 200 тысяч рублей –это не наказание по приговору в виде штрафа. А  иная мера правового воздействия,  которая не считается наказанием. Человек не является судимым.

- Какие ваши дела сейчас рассматриваются в судах?

- В отношении бывшего директора ООО «Сибирский речной флот», который  при пособничестве другого бывшего директора и учредителя СибРечФлота  включил в налоговые декларации по НДС заведомо ложные сведения о налоговых вычетах по хозяйственным операциям с ООО ТК «Вариант», ООО «Актава», ООО «Торгово-транспортная компания», ООО «Интерком», ООО «ЮМ «Инвест», ООО «Сириус», ООО «Архат», ООО «СамАнт». А потом представил эти  налоговые декларации в ИФНС и тем самым уклонился от уплаты НДС на  9,26 млн рублей. На самом деле все эти организации услуг СибРечФлоту не оказывали, а были номинальными. Дело расследовалось долго.  В последующем лицо,  которое обналичивало денежные средства,  выступило свидетелем по уголовному делу. Он встречался с этим бывшим учредителем. Вел переговоры. При этом на диктофон записывал все беседы и встречи. С этим посредником, который сначала в деле не фигурировал. Потом эти записи были представлены следователю и на их основании был сделан вывод о  причастности экс-учредителя к совершению преступлению.

- Кто записывал?

- Свидетель. Человек, который с ними работал, деньги обналичивал на эти номинальные организации, которым они деньги перечисляли. Но услуги не оказывались, а деньги возращались в наличной форме директор СибРечФлота.

- Какой процент себе брали?

- Согласно его показаниям, процентов не брал. Но в отношении этого лица признаки другого преступления содержатся- незаконная банковская деятельность. Были выделены материалы в отдельное производство и отправлены в органы внутренних дел для принятия дальнейшего решения. А аудиозаписи стали одним из доказательств причастности бывших директоров к незаконной деятельности.

- А тот человек, который записывал на диктофон, это был кто?

- Человек, который и руководил этими номинальными организациями.

- Он что специально записывал на диктофон, чтобы потом сдать что ли?

- Получается, что так. В Центральном суде сейчас рассматривается уголовное дело по пункту «б» части 2 статьи 199 в отношении директора ООО «Креатон» Эдуарда АЗИЕВА, который аналогичным способом внёс заведомо ложные сведения в декларации по НДС, не заплатил более 18 млн рублей.  Эта фирма занимается организаций строительства жилых домов. С 2012 по 2014 год, по нашим материалам,  построила  три жилых многоквартирных дома -  на Левом берегу  на перекрестке Конева-Ватутина,  на Волховстрое и еще один - в микрорайоне «Кристалл» на Бульваре Архитекторов. На протяжении всего следствия директор категорически отрицал вину.  На общестроительные работы – кирпичная клада, бетонные работы — фирма привлекала  бригады физлиц, которые ни в какой организации не числятся. Есть бригадир у него люди, – они приходят и работают. Чтобы налогов платить меньше, с ними никаких договоров не оформлял. А у себя в документах АЗИЕВ отражал, что эти работы для него делал ряд организаций, которые на самом деле  финансово-хозяйственную деятельность не осуществляют. Из них половина была подконтрольна МАЦЕЛЕВИЧУ.  А мы как раз работали по делу МАЦЕЛЕВИЧА, и все эти организации, как номинальные нам были прекрасно известны. Тем более, что  среди их клиентов как раз  фигурировала эта организация - «Креатон». Бухгалтера МАЦЕЛЕВИЧА это тут же подтвердили. АЗИЕВ затягивал сроки ознакомления с делом. Пришлось с помощью суда установить предельный срок ознакомления.  И в последний день ознакомления с делом, он  пришел и сказал: допросите меня еще раз - я вину признаю. И сейчас ходатайствует о рассмотрению дела в особом порядке – без исследования доказательств.

- Но налоги не вернул?

- Нет. Там сумма достаточно большая получается - около 19 млн руб. Если бы вернул, дело бы закрылось — это же 199 статья.  Так что параллельно заявлен гражданский иск о возмещении ущерба.

- А есть свежие дела, которые еще до суда не дошли?

-  В июне возбудили уголовное дело за уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере (тоже п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ)  в отношении директора ООО «Производственно-коммерческое предприятие «Сибнефтепроводтехсервис». Он занимался тем, что брал у минобороны  списанную старую военную вездеходную технику - самоходные установки, тягачи — подшаманивал, ставил какие-то запчасти, модернизировал. И продавал уже  геологоразведке, нефтяникам, в северные районы, где нужна высокая проходимость. Показывал приобретение материалов у номинальных организаций, хотя фактически брал как  металлолом у минобороны.  Таким образом уклонился от уплаты налогов на 38,8 млн рублей. 26 июня возбудили дело на директора  ООО «Строительная компания «Кедр», который за 3 квартала 2014 года уклонился от выплаты налогов на сумму 20,81 млн руб. Фирма занималась общестроительными работами по возведению зданий на Губкина, 20,  строила резервуарный парк с размещением установки по улучшению качества углеводородного сырья, ставила АЗС в поселке Ключи, ремонтировала  котельные на  Северной 65а и по 22-партсъезда 97. Работы выполнила самостоятельно,  но периодически указала, что какие-то виды работ производились иной организацией, которая на самом деле являлась номинальной - ООО «Компас». Деньги перечислялись, а возврат их частично осуществлялся через ООО «Стройэксперт», где руководителем была мать супруги руководителя СК «Кедр».

Или вот 19 июля возбудили уголовное дело на гендиректора и на главбуха АТП-1, которое  оказывает в Новом Уренгое транспортные услуги. Техника там на севере и находится в Новом Уренгое — в основном, КаМАЗы.  В книгах покупок за 2013-2015 года были указаны сведения об оказании услуг по представлению в аренду этих самых КаМАЗов  от номинальных организаций – ООО «Триос», «Гракис», «Вегас». Однако фактически эти контрагенты не представляли транспортные средства в аренду, а являлись  номинальными. Так они и навозили на 17,5 млн. руб., которые теперь фирма должна доплатить, не считая пени и штрафов.

 

14 Сентября 2017

Адрес страницы: http://omsk.sledcom.ru/folder/879089/item/1169689/

© 2024 Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Омской области